Min kone og jeg er 70 år. Vi betalte for alt, inklusive huset. Mellem min pension på 29.000 $ og min sociale sikring modtager vi en bruttoindkomst på 99.000 $ om året, hvilket er mere end nok. Vores nuværende opsparing på vores mæglerkonto er $700.000. Vores individuelle pensionskonto (IRA) er $1,4 millioner. Vores Roth er værd $400.000. Vi forventer begge at blive 90. Er det i vores alder for sent at føre en samtale om Roth?
-Anonym
Det korte svar er nej. Der er ingen aldersgrænse for din mulighed for at konvertere til en Roth.
Derudover kræves der ingen arbejdsindkomst for at konvertere til en Roth. Så længe du har en balance i en IRA, kan du i teorien fortsætte med at konvertere til en Roth, så længe du vil.
Det større spørgsmål er dette: Gør det at konvertere til en Roth yderligere dine mål for at arve din rigdom?
Dette bør være dit udgangspunkt, før du starter en Roth-konverteringsstrategi, uanset din alder. Men det bliver især vigtigt, når du overvejer Roth-konverteringer, når du kommer tættere på og begynder at tage påkrævede minimumsdistributioner (RMD’er).
De fleste artikler og samtaler om at konvertere til en Roth vil fokusere på årene mellem pensionering og at tage RMD. Disse år kan præsentere en fantastisk mulighed for at konvertere IRA-dollars til Roth. Men de er ikke din eneste mulighed. Besvar dette spørgsmål: Hvad ønsker jeg, der skal ske med min rigdom, når jeg dør? Svaret ligger i detaljerne. Sådan gennemtænker du denne strategi.
En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at forstå, hvordan du håndterer de skattemæssige konsekvenser af en Roth-konvertering.
Et argument imod en Roth-konvertering
På den ene side, lad os antage, at al din rigdom vil blive doneret til din yndlingsvelgørenhed, når du dør. Hvis en kvalificeret velgørenhedsorganisation modtager din IRA, når du dør, skal der ikke betales skat, og du bør kraftigt overveje ikke at konvertere din IRA-saldo til en Roth i løbet af dit liv.
I så fald vil en konvertering til en Roth betyde, at du vælger at betale skat, som du ellers aldrig skulle betale.
Hvis du er klar til at blive matchet med lokale rådgivere, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, det begynder nu.
En sag for en Roth-konvertering
Den modsatte yderlighed ville være, hvis dit mål var at overlade al din rigdom til dine børn, børnebørn eller andre kære – og sikre, at de aldrig behøver at bekymre sig om at betale skat af disse dollars.
I dette tilfælde kunne et argument fremføres for at forsøge at konvertere hver sidste dollar af din IRA-saldo til en Roth, før du dør. På denne måde vil dine modtagere modtage en enorm skattefri tærte, og IRS vil ikke være i stand til at dele en enkelt skive. Dette resulterer muligvis ikke i de største skattebesparelser, men det ville være den bedste måde at sikre, at dine modtagere ikke bekymrer sig om skat.
Mellemvejen om Roth-konverteringer
De fleste mennesker vil ende et sted i midten, hvor konvertering til en Roth kan give meget mening, men kun op til et punkt.
Roth-konverteringer giver mest mening, når du kan vælge at betale indkomstskat af din IRA-saldo og flytte den til en Roth i et relativt lavt indkomstår. “Pårørende” er et vigtigt ord her, fordi det vil være unikt for hver skatteyders situation.
Spørgsmålet, du skal stille dig selv her, er dette: Er jeg bekymret for, at jeg på et tidspunkt i fremtiden kan finde mig selv i en højere skatteramme, end jeg er i øjeblikket?
Husk på, at selvom Kongressen ikke gør noget om skatter i de næste tre år, er skattesatserne allerede sat til at stige i 2026.
Roth konverteringsfaktorer at forstå
Hvis du beslutter dig for, at en Roth-konvertering hjælper dig med at nå dine formuemål, er der flere faktorer, du skal huske på, når du beslutter, hvor meget du skal konvertere i et bestemt år. Jeg er:
Hvor meget indkomstskat skal der betales
Generelt, jo mere vi kan sprede vores skattepligtige indkomst, jo mindre føderal indkomstskat betaler vi. Dette er en overforenkling. Men det giver et udgangspunkt for at tænke over, hvordan man sammensætter en Roth-konverteringsstrategi.
I eksemplet præsenteret i dette spørgsmål, generelt set, ville konvertering af hele $1,4 millioner fra en IRA til en Roth på et enkelt år resultere i at betale flere skat end at sprede disse konverteringer over den resterende forventning om livet for skatteyderne.
Andre skattemæssige konsekvenser
Føderal indkomstskat får al opmærksomhed, når Roth-konverteringer dukker op. Men din marginale skattesats (den skat, du skal betale af din næste indkomstkrone) er næppe den eneste overvejelse.
I dette eksempel er 85 % af skatteyderens sociale sikring (det højest mulige beløb) allerede inkluderet i den skattepligtige indkomst. Men for skatteydere med lavere skattepligtig indkomst har Roth-konverteringer potentialet til at ændre din socialsikringsskattesats.
Forhøjelser i skattepligtig indkomst kan også ændre en skatteyders berettigelse til skattefradrag og skattefradrag. For skatteydere, der ikke er begyndt at gøre krav på Medicare, kan præmieskattefradraget have en særlig betydelig indvirkning.
Medicare præmier
For skatteydere, der nærmer sig 65 år eller allerede er tilmeldt Medicare, er det vigtigt at huske, at det beløb, du betaler for Medicare, påvirkes af din skattepligtige indkomst (især gennem din ændrede justerede bruttoindkomst) og kan øge de reelle omkostninger ved en Roth-konvertering.
Dette kan være særligt farligt, fordi hvert indkomstområde for Medicare-præmier behandles som en klippe. Så, når du kun er en dollar over tærsklen, tager dine belønninger det fulde spring til næste niveau. Med andre ord ind for en krone, ind for et pund.
Hvad ville der ske, hvis skattereglerne ændrede sig i fremtiden?
Jeg bliver ofte spurgt, om jeg er bekymret for, at Kongressen kan ændre Roth-reglerne i fremtiden, og at have store Roth-saldi kan vise sig at være en forpligtelse.
Mit svar er altid det samme: Skattekoden er skrevet med blyant, og Kongressen kan ændre alt, hvad den vil. Vi skal gøre det bedste, vi kan med de oplysninger, vi har, og de love, der er på plads i øjeblikket.
Hvad skal man gøre nu
Min krystalkugle er stadig i stykker, så alt hvad jeg siger om fremtidige regelændringer ville bare være et gæt. Hvad jeg ved er, at at have en IRA er som at have et realkreditlån med justerbar rente hos IRS, hvor de har mulighed for at ændre renten til hvad de vil, når som helst de vil. Det er altid værd at overveje at eliminere IRS ved at konvertere IRA-dollars til Roth-dollars.
Steven Jarvis, CPA, er klummeskribent for finansiel planlægning for SmartAsset og besvarer læserspørgsmål om personlig økonomi og skatteemner. Har du et spørgsmål, du gerne vil have svar på? Send en e-mail til AskAnAdvisor@smartasset.com, og dit spørgsmål vil muligvis blive besvaret i en fremtidig artikel.
Bemærk venligst, at Steven ikke deltager i SmartAdvisor Match-platformen og har modtaget kompensation for denne artikel. Forfatterens skatteyderressourcer kan findes på retirementtaxpodcast.com. Forfatterens finansielle rådgiverressourcer er tilgængelige på retirementtaxservices.com.
Find en finansiel rådgiver
-
Hvis du har specifikke spørgsmål til din investerings- og pensionssituation, kan en finansiel rådgiver hjælpe. Det behøver ikke være svært at finde en finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre godkendte finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivere uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, så start nu.
-
Planlægger du at gå på pension? Brug SmartAssets Social Security-beregner til at få en idé om, hvordan dine ydelser kan se ud, når du går på pension.
Fotokredit: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge
Indlægget Spørg en rådgiver: Vi er 70 år, har $99.000 i pensionsindkomst, en $1,4 millioner IRA og andre investeringer. Er det for sent at konvertere til Roth? optrådte først på SmartAsset-bloggen.