Hjælp mig med at forstå matematikken. Hvordan reducerer donation til velgørenhed mine skatter?

Hvis jeg giver 50.000 USD i kontanter til en velgørende organisation, reducerer det så min skattepligtige justerede bruttoindkomst (AGI) med 50.000 USD? Så hvis min justerede bruttoindkomst var $100.000, og jeg donerede $50.000 til velgørenhed, er min skattepligtige indkomst nu $50.000?

-Jeg tæller

At give velgørende donationer giver dig mulighed for at gøre godt og få en værdifuld skattelettelse.

I tilfælde af en justeret bruttoindkomst (AGI) på $100.000 med en kontantdonation på $50.000, kan du sandsynligvis trække $50.000 fra og reducere din AGI til $50.000.

Men da vi har at gøre med den amerikanske skattelov, er det rigtige svar dette: det afhænger af det.

Det er ikke altid så simpelt som “giv $x, få $x skattefradrag.” Men når du støtter velgørende organisationer, vil du normalt se en skattefordel. Så længe du følger reglerne, dvs. Her er hvad du skal vide.

Overvej at arbejde med en finansiel rådgiver for at få hjælp til velgørende strategier med lav skat.

Hvilke donationer kan du trække fra?

Fradragsberettigede donationer til velgørende formål er ikke begrænset til kontanter. Du kan også donere ressourcer – alt fra brugt børnetøj til kunst til biler. Når du melder dig frivilligt til velgørenhed, kan dine relaterede udgiftsudgifter også være fradragsberettigede. Reglerne er lidt anderledes for donationer af varer og frivillige, så sørg for at følge dem for at få det fulde fradrag tilladt.

For donationer af varer, følg disse retningslinjer:

• Bestem den fair markedsværdi. Som udgangspunkt er dette det beløb, du med rimelighed kunne sælge donationerne for på donationsdatoen.

• Sørg for, at de donerede husholdningsartikler er i god brugt stand eller bedre, før du tager fradraget.

• Få en formel, underskrevet vurdering, hvis det aktiv, du donerer, er værd $5.000 eller mere. Du kan finde flere detaljer i IRS Publication 561.

Med frivillige fradrag kan du inkludere ikke-refunderede udgifter, du har betalt, men ikke din tid eller værdien af ​​din tjeneste. Du kan fratrække ting som rejseudgifter, når du melder dig frivilligt hjemmefra, snacks, du har givet under et arrangement, og udgifterne til uniformer, du skal bære, mens du arbejder frivilligt.

Historien fortsætter

Hvis du bruger din bil, mens du arbejder frivilligt, kan du fratrække direkte relaterede udgifter, såsom gas, eller bruge fradraget på 14 øre pr. kilometer. Sørg for at gemme alle relevante kvitteringer og indhente dokumentation fra den velgørende organisation, du melder dig for, hvilket er påkrævet for fradrag på $250 eller mere.

Hvis du er klar til at blive matchet med lokale rådgivere, som kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, det begynder nu.

Følg reglerne

Som alt andet med IRS, er der flere regler, der skal følges, når der tages fradrag for donationer til velgørende formål. Her er fire vigtige ting at huske på:

• Sørg for, at de velgørende organisationer, du donerer til, er kvalificerede af IRS, før du foretager fradrag. Du kan besøge IRS-webstedet for at finde ud af, om de organisationer, du støtter, er berettigede.

• Kend fradragsgrænserne. For skatteåret 2022 er fradraget for kontantdonationer typisk begrænset til op til 50 % af AGI, selvom loftet kan reduceres under nogle omstændigheder. Du kan også trække ikke-kontante donationer på op til 30 % af din AGI, hvis du har haft disse aktiver i mindst et år. Hvis dine donationer overstiger disse grænser, kan du indberette fradragene på din selvangivelse for de næste fem år.

• Hold et register over dine pengedonationer. For donationer på $250 eller mere skal du indhente en skriftlig kvittering fra velgørenheden, der udtrykkeligt angiver beløbet for din pengegave eller en beskrivelse af den donerede ejendom. Denne anerkendelse skal også omfatte værdien af ​​alle varer eller tjenester modtaget til gengæld af velgørenheden.

• Indsend de relevante formularer, når det er nødvendigt. Hvis du donerer ejendom til en værdi af $500 eller mere, skal du inkludere IRS Form 8283 som en del af din selvangivelse. Vedlæg eventuelt vurderinger i forbindelse med donationer.

Du bliver nødt til at liste for at få fradraget

I modsætning til sidste år skal du angive fradrag på skema A for at inkludere dine donationer på din selvangivelse næste skattesæson. Og med høje standardfradragsbeløb for skatteåret 2022, vil mange mennesker ikke ende med at notere. Disse standardfradrag, baseret på din arkiveringsstatus, er:

• Single: $12.950

• Fælles ægteskabserklæring: $25.900

• Husstandsoverhoved: $19.400

Hvis dine specificerede fradrag er mindre end standardfradraget, kan du bruge en bundlingsstrategi til at skubbe dem over stregen. Det betyder hurtigt at videresende betalinger til 2022, som du normalt ville have foretaget i 2023. På denne måde kan du specificere for skatteåret 2022 og tage det høje standardfradrag for skatteåret 2023.

Sådan ser det ud:

Antag, at du normalt donerer $5.000 hvert år til velgørenhed. I 2022 ville du donere $10.000 – dette års og næste års donationer tilsammen. Den dobbelte donation skubber dine specificerede fradrag over standardfradraget for i år for en større reduktion i din skattepligtige indkomst.

Velgørenhedsstrategier, der maksimerer skattebesparelser

Afhængigt af din personlige situation kan du muligvis bruge avancerede strategier til flere skattebesparelser. Sørg for at konsultere din skatterådgiver, før du foretager nogen af ​​disse mere komplekse træk.

Brug af en donor anbefalet fond (DAF). Disse midler kan fungere særligt godt i forbindelse med poolingstrategien. Med en DAF yder du et betydeligt fradragsberettiget bidrag på et år for at maksimere dine specificerede fradrag for det pågældende skatteår. Du kan fordele pengene i DAF til forskellige velgørende organisationer i løbet af de næste par år, som du plejer. Du får kun skattelettelser, når du finansierer DAF, ikke når DAF uddeler pengene til organisationer.

Doner værdsatte varer. Når du donerer værdifulde aktiver, såsom aktier, direkte, får du to ekstra fordele. Du slipper for at betale kapitalgevinstskat, der ville gælde, hvis du solgte aktivet. Og du får stadig fradrag for donationer til velgørende formål for at reducere din skat.

Lav en kvalificeret velgørende uddeling Hvis du er mindst 70 et halvt år gammel, kan du lave en Kvalificeret velgørende distribution (QCD) op til $100.000 direkte fra din traditionelle IRA til den velgørende organisation efter eget valg. Disse donationer vil ikke være fradragsberettigede, men du vil stadig have en skattefordel. De tæller med i dine minimumskrav (RMD’er), men vil ikke øge din skattepligtige indkomst, som almindelige RMD’er gør. Lavere skattepligtig indkomst betyder en lavere skatteregning, som kan hjælpe dig med at undgå at betale skat på sociale ydelser.

Bundlinie

Der er mere til fradraget for velgørende donationer end blot at få en dollar-for-dollar-reduktion i din justerede bruttoindkomst. Reglerne kan blive komplicerede, så kontakt din revisor for at sikre, at du får det rigtigt.

Michele Cagan, CPA, er klummeskribent i SmartAsset finansiel planlægning og besvarer læsernes spørgsmål om privatøkonomi og skatteemner. Har du et spørgsmål, du gerne vil have svar på? Send venligst en e-mail til AskAnAdvisor@smartasset.com, og dit spørgsmål kan blive besvaret i en fremtidig kolonne.

Bemærk venligst, at Michele ikke er deltager i SmartAdvisor Match-platformen og har modtaget kompensation for denne artikel.

Find en finansiel rådgiver

• Det behøver ikke være svært at finde en kvalificeret finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivere uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, så kom i gang nu.

• Skat refusion er et stort økonomisk løft. Uanset om du planlægger at spare op til pension, afbetale college- eller kreditkortgæld eller investere dine penge anderledes, kan SmartAssets selvangivelsesberegner hjælpe dig med at finde ud af, hvor meget du vil modtage fra regeringen, så du kan planlægge fremad.

Fotokredit: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci

Indlægget Spørg en rådgiver: Hjælp mig med at forstå matematikken. Hvordan reducerer donation til velgørenhed mine skatter? dukkede først op på SmartAsset-bloggen.