Efter en tildelingsgivers død kan det være skræmmende at blive administrator, især hvis du er ansvarlig for at fordele boet. Huset er et af de mest værdifulde aktiver i en familie af økonomiske og sentimentale årsager. Derfor er det afgørende at forstå, hvordan man overfører ejerskab fra en trust til den påtænkte modtager. Når ejeren af trusten dør, kan administratoren overføre ejendomsretten ud af trusten ved hjælp af et afkald eller skøde, der overfører ejendomsretten til ejendommen til den begunstigede. Her er detaljer om processen, og hvad du skal gøre med den arvede ejendom, hvis du er begunstiget.
Ejendomsplanlægning er en kompleks proces. Find en finansiel rådgiver, der kan hjælpe dig i dag.
Sådan overfører du ejendom fra en trust efter døden
Overdragelsen af ejerskab fra en trust er administratorens ansvar. Generelt, efter bosætterens død, underretter administratoren trustens begunstigede, håndhæver vilkårene for trusten, og modtagerne modtager aktiverne.
Ydermere gør bevillingsgivers død tilliden uigenkaldelig. Som følge heraf bliver trustens bestemmelser permanente, og modtagerne skal overholde dem for at modtage eventuelle aktiver. Derfor skal begunstigede opfylde specifikke krav, såsom at nå voksenalderen, for at arve ejendom fra trusten. Tilsvarende har administratoren en rolle at spille, beskrevet som følger.
Overfør skødet til den begunstigede
Skødet giver ejerskab, så overførsel af skødet til modtageren er det kritiske første skridt. Specifikt skal du have en dispensation eller en indrømmelse for overførslen. Reglerne for udfyldelse af sådan dokumentation varierer fra stat til stat, så det er tilrådeligt at samarbejde med en advokat for at sikre, at skødet er fejlfrit.
Hvis du er klar til at blive matchet med lokale rådgivere, som kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, det begynder nu.
Giv oplysninger om skødet
Som kurator er du ansvarlig for, at overdragelsesskødet indeholder de korrekte oplysninger. For det første skal det fremgå af skødet, at modtageren ikke køber ejendommen. Da overdragelsen ikke er et salg af ejendom, betaler modtageren heller ikke skat af overdragelsen.
Derfor bør skødet angive, hvilken type ejendom modtageren vil påtage sig. Modtagerens civilstand og økonomiske forhold afgør, hvordan han eller hun vil eje ejendommen.
Husk, nogle stater kræver andre dokumenter for at overføre ejerskab. Derudover kunne de indføre restriktioner på ejendomsretten til ejendommen for de begunstigede. Tjek derfor din stats regler for at finde ud af, hvilke oplysninger på skødet, der skal være gyldige for overførslen.
Identificer realkreditlån
Et udestående pant i ejendommen betyder normalt, at låntager får den økonomiske byrde sammen med ejendommen. Hvis der for eksempel er 50.000 kroner tilbage på boliglånet, bliver låntageren ansvarlig for at tilbagebetale lånet. Derfor er det bydende nødvendigt, at låntageren kommunikerer med realkreditinstituttet og finder ud af, om de har behov for refinansiering, når den oprindelige ejer dør.
I nogle tilfælde kan eksisterende realkreditlån dog ikke blive et problem for låntageren. Konkret kan bosætteren have fastsat vilkårene for trusten til at betale resten af pantet ved nybyggerens død. Derfor er det vigtigt, at kurator gennemgår trustdokumenterne for at se, hvad der sker med realkreditlånet, efter at bosætteren dør.
Indlever skødet
Når du har de nødvendige underskrifter og notariseringer for skødet, indgiver du det til den by- eller amtsmyndighed, der fører tilsyn med ejendomsoverførsler. Afhængigt af din stat kan du for eksempel indgive din ansøgning til skøderegistret, skødekontoret eller amtssekretæren. Præsentation koster typisk et nominelt gebyr.
Hvad skal man gøre, når man arver en ejendom fra en trust
Når du modtager ejendom fra en trust, har du tre hovedmuligheder: besætte huset, sælge det eller leje det ud. Hvert valg har sine fordele og ulemper. Hvis du for eksempel får en bolig uden realkreditlån, kan det være omkostningseffektivt at sælge din nuværende bolig og flytte ind i fonden. Huset kan dog trænge til reparationer eller er måske ikke den rigtige størrelse i forhold til antallet af beboere.
Hvis det ikke er muligt eller ønskeligt at flytte, kan salget af ejendommen indbringe en betydelig sum penge. Derudover slipper du for ansvaret for at betale ejendomsskat og holde dit hjem i god stand. Et eksisterende realkreditlån og nødvendige reparationer kan dog reducere fortjenesten ved salget.
For det tredje kan leje af boligen til lejere give en månedlig indkomst og give specifikke skattefordele til udlejere, såsom fradrag på reparations- og forsyningsomkostninger. Når det er sagt, kan det være dyrt og tidskrævende at administrere lejeboliger, så opkrævning af husleje kan være en hovedpine snarere end let passiv indkomst.
Skattemæssige konsekvenser af arvet ejendom fra en trust
At arve en ejendom medfører typisk ingen specifikke skattelettelser eller udgifter på det tidspunkt. I stedet har det, du gør med ejendommen, fremtidige skattemæssige konsekvenser. Fraværet af en føderal ejendomsskat gør det i de fleste tilfælde gratis at arve ejendom.
Seks stater opkræver dog ejendomsskat af søskende, tanter, onkler og svigerforældre. Pennsylvania og Nebraska pålægger børn og børnebørn ejendomsskatter. Som et resultat, jo mindre du er relateret til bosætteren, jo mere sandsynligt er det, at du betaler statslig ejendomsskat.
Ligeledes vil salget af boligen muligvis ikke få væsentlige skattemæssige konsekvenser på grund af skattevæsenets step-up-regel. Når du modtager en ejendom, “øger” du dens værdi på det aktuelle marked. Lad os for eksempel sige, at dine bedsteforældre købte et hus for 50.000 $ og gav det videre til dig efter deres død. Boligen er vurderet til 300.000 kr., når du modtager den, men da denne værdi er steget, betaler du ikke kapitalgevinstskat af stigningen på 250.000 kr. Du kan også udskyde den step-up værdiansættelse i seks måneder, hvis du mener, at værdien vil stige betydeligt i løbet af det tidsrum.
Husk kursgevinster
Du betaler dog kapitalgevinstskat, hvis du sælger boligen for mere end dens inkrementelle værdi. Ved at bruge eksemplet ovenfor, hvis du solgte huset for $350.000, ville du være underlagt kapitalgevinstskat af de yderligere $50.000. Heldigvis vil IRS udelukke op til $500.000 i kapitalgevinstskat for par og $250.000 for enkeltpersoner i situationer som denne, hvis hjemmet har været den primære bolig i mindst to ud af fem år.
Husk at leje af huset også kan give skattefordele. For eksempel kan du fratrække boligforbedringsomkostninger og få skattefradrag for afskrivning i ejendomsværdi. Ligeledes, hvis du beslutter dig for at bo i huset og ikke sælge det, kan du nyde godt af de skattemæssige fordele ved boligejerskab, såsom fradrag for ejendomsskat eller arbejde på et hjemmekontor.
Bundlinie
Overførsel af ejerskab fra en trust efter bosætterens død er en proces i flere trin, hvor administratoren udfylder skødepapirerne, identificerer realkreditlånene og overfører ejerskabet til modtageren. Begunstigede, der modtager en ejendom, lider generelt ikke skattemæssige ulemper, men kan påtage sig realkreditlånet sammen med huset. At arve en ejendom betyder derfor at beslutte, om man skal bo i huset, leje det eller sælge det. Igen, disse valg har normalt positive eller neutrale skattemæssige konsekvenser takket være IRS’ step-up regel. Men da enhver økonomisk situation er unik, er det vigtigt at forstå de skattemæssige konsekvenser af at forvalte arvet ejendom.
Tips til at overføre ejerskab fra en trust
-
At arve en bolig kan være en økonomisk fordel, men skødesløst forvaltning af en ny ejendom kan medføre omkostninger. Overvej at konsultere en finansiel rådgiver for at hjælpe dig med at forstå konsekvenserne af at sælge, leje eller besætte boligen. Det behøver ikke være svært at finde en kvalificeret finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivere uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, så start nu.
-
Nedarvet ejendom kan være værdifuldt. Hvis du ikke har brug for et andet hjem, kan salg af dit hjem hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål. For at få mest muligt ud af denne mulighed, brug denne guide til salg af arvede ejendomme.
Fotokredit: ©iStock.com/marchmeena29, ©iStock.com/coldsnowstorm, ©iStock.com/stu99
Indlægget Sådan overføres ejendom fra en tillid efter døden dukkede først op på SmartAsset-bloggen.